德阳市人民政府驻北京联络处关于对市审计局《关于德阳市人民政府驻北京联络处2014年—2018年财务收支审计的报告》反馈问题整改情况的报告
索&苍产蝉辫;&苍产蝉辫;引&苍产蝉辫;&苍产蝉辫;号: 510600-2021-002695
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发布日期: 2021-04-25
公开形式:主动公开
信息来源:德阳市政府
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发布时间: 2021-04-25 来源:德阳市政府 浏览次数: 字体大小:A+ A- 打印

20195月,市审计局对我处2014—2018年财务收支情况进行了审计,并出具了《审计报告》。针对《审计报告》提出的问题,我处高度重视,多次召开专题会议,结合实际对问题逐条进行了分析,认真做出检查,制定切实有效的整改措施,并认真进行整改。现就问题整改情况报告如下:

一、有关收入未上缴市财政,也未纳入单位预(决)算反映

(一)2014年至2016年取得的住宿费等其他收入未上缴市财政。

(二)2018年取得的住宿等收入,年末直接调入往来科目,未及时上缴财政。

我处已将以上住宿等收入全额上缴财政非税专户。在今后预算年内,我处将如实反映收支,严格执行收支两条线预算管理,及时清理处理结余资金。

二、虚列支出

2017年、2018年结余的办公费、公车运行维护费、电费、物业费等资金,通过列支方式直接调入往来科目挂账,导致决算报表未反映当年结余,且未上缴财政。

我处已将虚列支出形成的结余资金上缴市财政。今后,将严格按照有关规定及时清理处理结余资金。

叁、差旅费不规范问题

(一)2017年至2018年存在多报销伙食补助费或交通补助费情况。

(二)存在重复报销差旅费情况。

(叁)部分因公出差无出差审批单或出差审批单上无领导审批签字。

我处已及时收回多报销或重复报销的差旅费,同时对差旅费报销情况进行了全面的清理,已制定《财务管理制度》,对费用报销程序进行细化明确,做到审批手续完备,费用报销合规。

四、超标准发放公务交通补贴

2018年,按照650.00//月的标准发放科员公务交通补贴,超过德阳车改科员500.00//人的标准。

我处已收回超标准发放的公务交通补贴,且每月严格按标准发放公务交通补贴。

五、超范围发放职工住勤补助

2018年,除扣除春节3天法定节假日住勤补助外(留京值班人员除外),其余国家法定节假日、探亲假、公务出差等不在京天数未作扣除,仍然发放住勤补助。

我处已对住勤补助发放情况进行了全面清理,涉及多发放金额已全部收回。今后将严格按标准发放。

六、往来款项未及时清理结算

(一)截至2018年末,账面反映其他应收账款尚有余额,长期未清理。

(二)截至2018年末,账面反映其他应付账款尚有余额,长期未清理。

我处已对其他应收应付款项进行了全面清理核对,已按照相关程序催收、办理结算,目前已陆续结算多笔账款。对部分无法收回或支付的款项,依照有关规定进行处理。

七、现金管理不规范

(一)部分大额支出未采用转账结算。

(二)未将备用金与未库存现金分开管理核算。

已制定《财务管理制度》,对现金管理进行了规范,加强现金核算管理,严格控制现金支出范围。

八、部分接待费叁单不全

2015年、2017年列支有关接待费无接待公函、接待清单、接待审批单。

我处已建立《财务管理制度》,今后将严格执行接待费管理相关规定,做到报销依据充分完备。

九、财务核算管理不规范

(一)转账支票管理不严。

(二)无依据调整账务。

我处已与业务往来单位取得联系,收集款项划转和费用票据,及时处理以前年度未报账支出。对支票管理存在的问题进行了逐一核实清查,责令相关工作人员按要求提供原始票据(或书面证明),并按要求完善报账手续。今后严格执行财务会计准则制度有关规定,规范和加强会计核算和票据管理,杜绝类似问题再次发生。

十、固定资产等管理不规范

(一)未对固定资产进行定期盘点。

(二)201812月购买凭证装订机一台未入固定资产账。

(叁)截至2018年末,待处理财产损益科目尚有借方余额,长期挂账,未按有关规定和程序进行处理。

我处已及时调整账务,补记少反映的固定资产,查明盘盈盘亏固定资产的原因,将账上待处理财产损益按程序报市财政审批后下账。同时,建立了《固定资产管理制度》,使得账、实、资产管理系统数据一致。

责任编辑:李应飞